Fduciár ERISA je vo všeobecnosti ktokoľvek, kto má oprávnenie na uváženie alebo kontrolu nad plánom alebo jeho aktívami, alebo kto poskytuje investičné poradenstvo plánu alebo jeho účastníkom. Ak sponzorujete plán 401(k), s najväčšou pravdepodobnosťou budete mať nad ním do určitej miery samostatnosť, čo z vás robí zverenca.
Čo je fiduciárna povinnosť podľa ERISA?
Povinnosť konať obozretne
ERISA vyžaduje správcov, aby konali opatrne, zručne, obozretne a usilovne za daných okolností, ktoré prevažujú nad tým, že obozretná osoba koná podobnú kapacitu a znalosť takýchto záležitostí by využil pri riadení podniku podobného charakteru a s podobnými cieľmi.
Je sponzor plánu ERISA zverencom?
ERISA bola prijatá na ochranu záujmov účastníkov plánu a ich príjemcov. Podľa ERISA, keď sponzor plánu koná ako správca, musí tak robiť v najlepšom záujme účastníkov plánu a ich príjemcov.
Kto je splnomocnenec plánu?
Kto sú zverenci plánu? Fiduciári sú vo všeobecnosti tí jednotlivci alebo subjekty, ktoré spravujú plán zamestnaneckých výhod a jeho aktíva.
Kto má zverenca?
Správca, osoba zodpovedná za trust, má zvereneckú povinnosť spravovať trust a jeho majetok v prospech osoby, ktorá ho jedného dňa zdedí. Správca napríklad nemôže použiť majetok trustu pre seba, alebo bude predmetom súdneho konania.
